연금TDF (Target Date Fund)

TDF(Target Date Fund)란?

• 집합투자증권을 취득하시기 전에 투자대상, 보수, 수수료 및 환매방법 등에 관하여 (간이)투자설명서를 반드시 읽어 보시기 바랍니다.
• 이 금융투자상품은 예금자보호법에 따라 예금보험공사가 보호하지 않습니다.
• 이 금융투자상품은 투자 결과 원금의 손실이 발생할 수 있으며, 그 손실은 투자자에게 귀속됩니다.
• 연금저축 계약기간 만료 전 중도 해지하거나 계약기간 종료 후 연금 이외의 형태로 수령하는 경우 세액공제 받은 납입 원금 및 수익에 대해 기타소득세(16.5% 분리과세) 등 높은 세율이 부과될 수 있습니다.
• 과세기준 및 과세방법은 향후 세법개정 등에 따라 변동될 수 있습니다.
• 총급여 1억2천만원 초과 근로자 또는 종합소득금액 1억원 초과 거주자의 연금저축 세액공제대상 납입한도는 3백만원입니다.
• [연금저축계좌] 가입기간 : 최소 5년이상 / 납입한도 : 연 1,800만원 / 연금수령요건 : 가입기간 5년 이상 만 55세 이후, 매년 연금수령 한도 내에서 수령 가능
• 연금저축계좌는 연금수령(연금수령한도 이내 또는 부득이한 사유, 의료비인출)시 연금소득세(5.5~3.3%)로 과세됩니다.
• 총 연금액(공적연금제외)이 연 1,200만원을 초과하면 종합소득신고 대상이나, 부득이한 사유 및 의료비인출에 따른 연금소득은 분리과세 되며, 1,200만원 초과여부 판단시에도 제외됩니다.
• 본 안내문에 표기된 세율은 지방소득세(납부세액의 10%)를 포함한 세율입니다.