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재형저축펀드/소득공제장기펀드

재형저축이란?

재형저축상품은 근로자 및 서민과 중산층의 재산형성을 위한 상품으로 이자 및 배당소득에 대해 최대 10년까지 비과세 혜택을
제공합니다.

하단 설명글 참조
WHO
신입사원/공무원/자영업자 등 연 소득 5,000만원 이하 근로자(3,500만원 이하 개인 사업자)
WHAT
최소 7년 이상(최장 10년이상) 이자 및 배당소득세 면제
HOW
분기별 3백 만원 (연간 1,200백 만원)까지 저축가능 펀드,채권 등 적립식 투자
재형저축 정보
항목 내용
가입대상 일반 연 소득 5,000만원 이하 근로자, 종합소득금액 3,500만원 이하 개인 사업자
서민형
  • 소득형 : 총급여 2,500만원 이하 근로자, 종합소득금액 1,600만원 이하 사업자
  • 청년형 : 중소기업 재직 고졸이하 청년 근로자(만15~29세
    (연 소득 5,000만원 이하 근로자, 종합소득금액 3,500만원 이하 개인 사업자)
세제 혜택 이자 및 배당소득세 비과세
납입 한도 연간 1,200만원
(분기 300만원 / 2016년도부터 한도증액 불가)
투자 기간 7년(만기 7년 후 3년 이내의 범위에서 추가 연장 1회 가능)

서민형재형저축은 3년 이상 유지 후 중도해지 하더라도 비과세 혜택 적용
투자 방식 자유 적립식 저축
중도 해지 저축기간 내에 중도해지 시 이자 및 배당소득 감면세액 추징
가입 기한 세제 혜택 일몰기한 종료에 따른 신규가입 불가 (2015.12.31까지)
상품 매수 재형저축 가입 시 최초 계약한 상품을 만기(해지) 까지 보유
비고
  • 인(人)”별 합산으로 부부 각자 가입 가능
  • 가입 당시 요건이 충족되면, 월급이 올라도 만기 때 까지 비과세 혜택 유지
  • 재형저축계좌 당 재형저축전용펀드 하나만 매수 가능(1계좌 1펀드 적용)
  • 분기한도는 일반/서민형재형저축 모두 합산하여 통합 관리